Годовой отчет 2014 года


 Отчет о финансовом положении Агентства

по состоянию на 31 декабря 2014 года

                  тыс. сомов

Наименование статьи

Прим.

2014 г.

2013 г.

Активы

Денежные средства в кассе и банке

6

3 172,5

6 742,3

Финансовые активы, удерживаемые до погашения

7

865 894,9

678 978,2

Основные средства

8

1 849,1

2 350,9

Нематериальные активы

9

116,5

174,9

Прочие активы

10

71,1

527,2

Итого активы

871 104,1

688 773,5

Обязательства
Краткосрочные обязательства

11

708,3

848,4

Налоги к оплате

12

231,3

148,8

Резервы

13

386,4

322,2

Доходы будущих периодов

14

934,7

1 189,7

Итого обязательства

2 260,7

2 509,1

Фонд защиты депозитов
Взносы Правительства КР

15

257 741,4

257 741,4

Взносы банков-участников

15

430 800,1

317 015,2

Накопленный чистый доход

15

180 301,9

111 507,8

Итого источники собственных средств

868 843,4

686 264,4

Итого источники собственных средств обязательства

871 104,1

688 773,5

Отчет о движении денежных средств

тыс. сомов

Прямой метод

Движение денежных средств по видам деятельности

2014 г.

2013 г.

1. Операционная деятельность

Проценты полученные

36 625,5

21 036,1

Выплаты персоналу (включая социальные взносы и оплату подоходного налога)

-11 574,4

-11 546,0

Выплаты поставщикам за товары и услуги

-5 155,8

-5 478,9

Прочие поступления денежных средств

577,7

10,1

Прочее выбытие денежных средств

-25

-518,2

Чистый поток денежных средств от операционной деятельности

20 448,0

3 503,1

2. Инвестиционная деятельность

Поступление от погашения ценных бумаг

1 061 436,0

580 332,6

Приобретение долговых ценных бумаг

-1 199 008,1

-670 097,1

Размещения в банковские вклады

-

18 438,1

Закрытие банковских вкладов

-

-18 438,1

Приобретение основных средств и НМА

- 230,6

-305,1

Чистый поток денежных средств от инвестиционной деятельности

-137 802,7

-90 069,6

3. Финансовая деятельность

Поступление средств от банков в Фонд защиты депозитов

113 784,9

89 278,7

Чистый поток денежных средств от финансовой деятельности

113 784,9

89 278,7

Чистое изменение в состоянии денежных средств

- 3 569,8

2 712,2

Денежные средства на начало года

6 742,3

4 030,1

Денежные средства на конец года

3 172,5

6 742,3

 

 Отчет о совокупном доходе

 тыс. сомов

Наименование показателя

Прим.

2014 г.

2013 г.

Доходы

Доходы от управления активами     Фонда

16

85 980,1

63 949,1

Итого доходы

85 980,1

63 949,1

Расходы

Расходы на персонал

16

11 955,5

11 482,0

Хозяйственно-операционные расходы

16

5 428,7

6 433,5

Прочие расходы

16

117,7

28,9

Итого расходы

17 501,9

17 944,4

Прочие доходы/расходы

315,9

53,6

Итого совокупный доход (убыток) за год

68 794,1

46 058,3

Отчет об изменениях в Фонде защиты депозитов

тыс. сомов

Взнос

Прав. КР

Взносы банков

Накопленный чистый доход

Итого

На 31 декабря 2011 г.

257 741,4

156 103,5

39 611,5

453 456,3

Формирование Фонда защиты депозитов

71 633,0

71 633,0

Итого совокупный доход/ (убыток) за год

-

-

25 838,0

25 838,0

На 31 декабря 2012 г.

257 741,4

227 736,5

65 449,5

550 927,4

Взносы банков

-

89 278,7

-

89 278,7

Итого совокупный доход/ (убыток) за год

-

-

46 058,3

46 058,3

На 31 декабря 2013 г.

257 741,4

317 015,2

111 507,8

686 264,4

Взносы банков

-

113 784,9

-

113 784,9

Итого совокупный доход/ (убыток) за год

-

-

68 794,1

68 794,1

На 31 декабря 2014г.

257 741,4

430 800,1

180 301,9

868 843,4

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ НЕЗАВИСИМЫХ АУДИТОРОВ

Мы, аудиторы аудиторско-консультационной фирмы «Кыргызаудит» (лицензия № 0030 серии ГК, выданная Государственной комиссией при Правительстве КР по стандартам финансовой отчетности и аудиту от 16.02.2005 года), провели аудит приложенной финансовой отчетности Агентства по защите депозитов Кыргызской Республики, которая включает отчет о финансовом положении по состоянию на 31.12.14 г., отчет о совокупном доходе, отчет о движении денежных средств, отчет об изменениях в Фонде защиты депозитов за 2014 год и свод существенных политик бухгалтерского учета и другую пояснительную информацию.

 Ответственность руководства за подготовку финансовой отчетности

 Руководство Агентства по защите депозитов Кыргызской Республики несет ответственность за подготовку и достоверное представление данной финансовой отчетности в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности и за внутренний контроль, определенный руководством, необходимый для подготовки финансовой отчетности, не содержащей существенных искажений, допущенных вследствие недобросовестных действий или ошибок.

 Ответственность аудитора

 Наша ответственность заключается в выражении мнения по финансовой отчетности на основе проведенного аудита. Мы провели аудит в соответствии с Международными стандартами аудита. Согласно требованиям стандартов мы соблюдаем этические требования, планируем и осуществляем аудит с целью подтверждения разумной уверенности в том, что финансовая отчетность Агентства по защите депозитов Кыргызской Республики не содержит существенных искажений.

Аудит включает осуществление процедур по получению аудиторских доказательств по суммам и раскрытиям финансовой отчетности. Выбор процедур зависит от суждения аудитора, что включает оценку рисков существенных искажений финансовой отчетности, допущенных вследствие недобросовестных действий или ошибок.

По мере проведения оценки подобных рисков, аудитор рассматривает систему внутреннего контроля в отношении подготовки и достоверного представления финансовой отчетности, с целью разработки аудиторских процедур, которые целесообразны при данных обстоятельствах, но не с целью выражения мнения об эффективности системы внутреннего контроля. Аудит также включает оценку целесообразности используемых политик бухгалтерского учета и обоснованности бухгалтерских оценок руководства, а также оценку общего представления финансовой отчетности.

Мы полагаем, что аудиторские доказательства, которые мы получили, достаточные и надлежащие, что послужит в качестве основы для составления нашего аудиторского заключения.

 Заключение

 По нашему мнению, финансовая отчетность достоверно представляет во всех существенных аспектах финансовое положение Агентства по защите депозитов Кыргызской Республики на 31 декабря 2014 года, финансовые результаты деятельности и движение денежных средств за год, закончившийся на указанную дату, в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.

г. Бишкек 26 марта 2015 г.

Генеральный директор

ЗАО АКФ «Кыргызаудит»                                            Н.Е. Леднева

 

Добавить комментарий